Page 64 - 銀行主管專業速成手冊

銀行主管專業速成手冊：經營管理策略解析

（三）資本與淨值的增加

銀行實施 Basel 資本協定之後，銀行的資本適足率便須隨時維持在 10%
以上。此對國外分行所在的主管官署，或銀行發行負債債券等都攸關重要。

若銀行達不到此 10%的要求，便須增加資本、緊縮貸款、收回投資，或發行
金融債券。這對銀行都增加許多經營風險，與業務成本。

對那些想到海外併購的銀行，增資的目標、金額及其對象尤其重要。

第 5 節 控制經營費用

一、收入較費用相對增加

銀行的收入計有存放利差、手續費收入與資本利得等三大項，均較前相
對增加。另方面，業務費用 (存款的利息、經營管理費用、廣告費用、員工
薪資費用及其他費用)，則呈現遞減趨勢。

二、成本/效益比率的降低

每一個營業單位的成本/效益比率 (Cost/Benefit Ratio)，要逐年降低，才

可以提升銀行的盈餘績效。
若成本/效益比率在 60%以上，那該營業單位的毛利率就達不到 40%。若
能降低成本的比率至 50%，那銀行的毛利提高，同樣的業務量就可同步提高

每股收益，或資產的報酬率。

三、存款結構的改善

若銀行不能增加存款，就努力改善其存款結構。高利率的定期存款佔總
存款比率，若能下降也可減少銀行支付給存款人的利息費用。是故，銀行常
有婉拒大額長天期定期存款的設計，對一定數額 (例如三百萬元以上的定存

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