Page 206 - 銀行主管專業速成手冊

銀行主管專業速成手冊：經營管理策略解析

一、壓力測試的各項指標

壓力測試的指標，可以經濟成長率下降、失業率上升、房價下降，或其
他指標變劣的幾個百分比，逐一檢視銀行資本承受緩衝的能力。

各國的中央銀行或金融管理當局，也會以各種指標，測試其國內主要銀
行承受不利壓力的程度，但是銀行還是自己先進行內部測試，並予以事先因

應。

二、壓力測試的階段

一般銀行的壓力測試，可分為三個階段：建立測試模型、建立測試標

準，與進行測試。若經濟轉趨惡劣至某一程度，銀行的財務堅強度，即達不
到預先所設立的標準，那即須調整其資產負債結構，並增加資本，或減少分

配盈餘，以提高緩衝的能力，並壯大財務基礎。

三、實際的壓力測試舉例

若有一家銀行在淡水、三峽、林口、桃園、竹北、基隆等地辦理了許多

土融、建融與分戶房貸，約 500 億元。其個別放款成數是土融佔買入成本或
銀行鑑價孰低的 65%承做，建融是造價的 60%，而分戶房貸是賣價的 80%承

做。

（一）測試模型與假設

在測試時，可以敏感性分析方法為測試模型，並進行下列的假設：
1. 這些區域的貸款金額約佔全部授信的 30%。

2. 貸款額度已全部 100%撥貸。
3. 房價下跌分為 15%、20%二種情況。

4. 銀行的一般房貸利率將由 2.5%上升為 3%。
5. 本行目前所有貸款的逾期放款比率為 1.5%。

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