Page 162 - 銀行主管專業速成手冊

銀行主管專業速成手冊：經營管理策略解析

（二）借款人的誠信 (做人)

1. 借保人有無股票內線交易。
2. 公司資金及借款，是否有部份供個人使用。

3. 公司的交易，是否大部份是關係人交易。
4. 產品有無偽造、仿照及混充低價化學品。

5. 借款人的票信及信用卡方面，是否有不良紀錄。
6. 員工流動率很低：疼愛員工，每年的盈餘很大部份發放員工獎金。

7. 不利用政商關係施壓：向政府相關部門及銀行施壓，以取得利益。

（三）借款人的還款能力 (做事)

借 款 人 未 來 之 還 款 能 力 ， 還 含 蓋 借 款 用 途 (Purpose) 、 擔 保 品
(Protection)、及前景 (Perspective) 等三者。

從財務報表中，發現客戶之誠信
其具體的指標：

1. 每股收益，例如每股二元以上。每年都配發現金股利：讓股東每年都
有收益，也可維持股價。
2. 利息償債倍數：二倍以上。長期還本能力：二倍以上。

3. 負債比率不會很高：該自己負擔的錢，不向銀行借。不玩高財務槓

桿：例如每筆擔保貸款只借 50%，不高於 70%。未大量舉借無擔保貸
款。
4. 淨值比率很高：若自己是大股東，每年公司所賺的錢保留在公司，故

淨值是資本的倍數，財務基礎堅強。若淨值為負，或每年盈餘全被股
東拿去，甚或有股東往來卻沒記載，我們都必須注意。

5. 不亂報公司之費用：只有絕對公務開支才報公帳，個人及家庭之開支
自己負擔，不報公帳。

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