Page 156 - 銀行授信債權確保與回收教戰手冊
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152 銀行授信債權確保與回收教戰手冊
附錄
建築融資在金融界授信實務上是很重要的授信業務，從「土地
融資」、「建築融資」到建物完成後辦理整批分戶貸款，一氣呵
成，全部都在融資的金融機構完成，對每年都被業績目標叮得喘不
過氣的業務單位可說是「王將人蔘大補丸」，大大地幫助業績目標
的達成。所以，老經驗的授信同仁常說業務單位一年只要能承作二
個建築融資授信案，全年總行所訂定之業績目標達成即不成問題，
可以躺著作了。但是承作建築融資之融資期間約二至三年之間屬中
期放款，相對地其授信風險亦較一般短期的企業融資來得大，故授
信之金融機構最怕融資的建築物尚未完成即發生融資的建商倒閉，
碰到此種狀況真的呼天天不應，叫地地不靈，真的要「回家躺著作
了」。據筆者所知，某金融機構中部某分行承作四件建築融資，倒
閉四件，命中率百分之百，您說該分行經理的下場會如何？不言可
喻。所以，為了避免上開風險的發生，承作建築融資最好以「信
託」方式承作，不論對融資的金融機構、借款之建設公司及預售屋
承購戶而言都較有正面的效益。就融資的金融機構而言，擔任該建
案之受託人開立信託專戶，依工程進度撥款入信託專戶，控管興建
資金的流向，避免貸款之建設公司挪用資金他用，保障該建案所需
之資金，並將該建案之土地按「土地融資」、「營建融資」及其他
信用額度合計金額之 120% (每家金融機構規定不同) 設定第一順
位最高限額抵押權作為融資之擔保，透過信託機制確保融資款項優
先清償。就貸款之建設公司而言，較易取得金融機構之同意承作；
就承購戶而言，繳納之自備款價金直接存入信託專戶，由受託人即
授信之金融機構管理，亦得確保其所繳納之價金確實運用於建案建
