Page 33 - 銀行授信策略－經驗傳授與案例解析

收低利率之存款，與貸放高品質之放款。是故，銀行之資產負債表乃稱為

Statement of Condition，而非稱為 Balance Sheet 之原因在此。
二十多年前，前財政部錢幣司司長季可渝先生，即以此問題請問當時
在北投集訓的銀行高階主管，若答不出來就罰站，在四、五十個學員中，

據說沒有一個人能答出來，因此全班都被罰站。
授信人員還須知道「存款乘數」(Deposit Multiplier) 的原理。若存款

準備率為 20%，那原始存款吸收 100 萬元後，經過放款的創造可新增存款
400 萬元，全部信用創造為 50 萬元，也就是存款準備率 20%的倒數，為五

倍。所以，積極授信的經理，有創造五倍貸款的功用。反之，存款流走
100 萬元，經過準備率的提存及放款的減少，最後也會減少存款 500 萬

元。所以，保守的經理不但要增加放款很難，要增加存款也不容易。那有
原始存款都跑到他這一家銀行的道理。

銀行的資產負債表都是授信人員種下的果，每天增加它的規模或改善
它的結構，二、三年後必定分出高下，凡是做過的授信必定在資產負債
表，以引申存款留下紀錄，豈可不慎。

第二節
貫徹授信的經營理念

 服務客戶、服務行員與創造績效

銀行的主管就像是一家的家長，走進銀行要稍停一下，想像心中的一

幅門聯：左聯是「服務客戶」、右聯是「服務行員」，及橫聯是「創造績
效」。

這幅門聯每一天都在提醒銀行主管：要讓客戶及行員都滿意後，銀行
的績效自然就會良好。

第2 章 提升授信人員專業的策略 25