Page 502 - 中國大陸保險法規彙編

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定完善的保險資金運用風險控制制度，並充分考慮控制環境、風
險識別與評估、控制活動與措施、資訊溝通與回饋、監督與評價
等要素。

第四條 本指引適用於在中華人民共和國境內登記註冊的保險公司和保險

資產管理公司。

第二章 風險控制的基本原則

第五條 保險公司和保險資產管理公司建立保險資金運用風險控制體系應

遵循以下原則：
（一）獨立制衡原則，保險資金運用各相關機構、部門和崗位的
設置應權責分明、相對獨立、相互制衡；

（二）全面控制原則，保險資金運用風險控制的過程應涵蓋資金

運用的各項業務、各個部門、各級人員以及與保險資金運
用相關的各個環節；

（三）適時適用原則，保險資金運用風險控制體系應同所處的環
境相適應，以合理的成本實現內控目標，並根據保險公

司、保險資產管理公司內外部環境的變化，適時進行相應
的更新、補充、調整和完善；

（四）責任追究原則，保險資金運用風險控制的每一個環節都要
有明確的責任人，並按規定對違反制度的直接責任人、以

及對負有領導責任的高級管理人員進行問責。
第六條 保險公司和保險資產管理公司的保險資金運用風險控制制度應滿

足以下要求：
（一）能夠確保資金運用的合法合規、內部規章制度的有效執行

及執行情況的監督檢查；