Page 325 - 中國大陸證券期貨業務及相關法規

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整性承擔責任。
第十四條 證券公司申報匯算清繳時，對於少繳的部分應當同時補繳；對

於多繳的部分，證券公司可申請退回或抵繳下一年度保護基
金，未提出退回要求的視為同意抵繳。

對於申請退回的，保護基金公司應在收到《保護基金匯算清繳
申報表》後，於匯算清繳核實工作結束日後 10 個工作日內將多
繳資金退回證券公司。

第四章 監督管理

第十五條 證券公司應按時、足額繳納保護基金。匯算清繳申報截止後，
未足額繳納保護基金的，保護基金公司對其欠繳金額從滯納日

(匯算清繳申報截止日後的第一個自然日) 起按每日萬分之三比

例計收滯納金。
第十六條 保護基金公司應當對證券公司保護基金預繳、匯算清繳和報送

資料的情況進行核查。對報送資料不真實完整、不及時繳納保
護基金、預繳金額與匯算清繳金額差異較大的，保護基金公司

應當及時通知證券公司予以糾正，並將有關情況報告中國證監
會，同時通報證券公司註冊地的中國證監會派出機構。

第十七條 保護基金公司對不及時繳納保護基金、欠繳金額較大、報送資
料不真實完整的證券公司，可報請中國證監會進行現場檢查或

接受中國證監會的委託進行審計檢查，核實報表。
保護基金公司可在保護基金公司、中國證券業協會、證券交易

所、結算公司網站公佈拒不繳納或長期欠繳保護基金的證券公
司名單，並要求其按時、足額繳納保護基金。

第十八條 證券公司註冊地的中國證監會派出機構負責督促證券公司按時