Page 230 - 中國大陸證券期貨業務及相關法規

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(二) 按照規定開設基金財產的資金帳戶和證券帳戶；
(三) 對所託管的不同基金財產分別設置帳戶，確保基金財產
的完整與獨立；

(四) 保存基金託管業務活動的記錄、帳冊、報表和其他相關

資料；
(五) 按照基金合同的約定，根據基金管理人的投資指令，及
時辦理清算、交割事宜；

(六) 辦理與基金託管業務活動有關的資訊披露事項；

(七) 對基金財務會計報告、中期和年度基金報告出具意見；
(八) 復核、審查基金管理人計算的基金資產淨值和基金份額
申購、贖回價格；

(九) 按照規定召集基金份額持有人大會；

(十) 按照規定監督基金管理人的投資運作；
(十一) 國務院證券監督管理機構規定的其他職責。

第三十條 基金託管人發現基金管理人的投資指令違反法律、行政法規和
其他有關規定，或者違反基金合同約定的，應當拒絕執行，立

即通知基金管理人，並及時向國務院證券監督管理機構報告。
基金託管人發現基金管理人依據交易程式已經生效的投資指令

違反法律、行政法規和其他有關規定，或者違反基金合同約定
的，應當立即通知基金管理人，並及時向國務院證券監督管理

機構報告。
第三十一條 本法第二十條的規定，適用於基金託管人。

第三十二條 國務院證券監督管理機構和國務院銀行業監督管理機構對有
下列情形之一的基金託管人，依據職權責令整頓，或者取消

基金託管資格：