Page 227 - 中國大陸證券期貨業務及相關法規

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第十九條 基金管理人應當履行下列職責：
(一) 依法募集基金，辦理或者委託經國務院證券監督管理機構

認定的其他機構代為辦理基金份額的發售、申購、贖回和
登記事宜；

(二) 辦理基金備案手續；
(三) 對所管理的不同基金財產分別管理、分別記帳，進行證券
投資；

(四) 按照基金合同的約定確定基金收益分配方案，及時向基金

份額持有人分配收益；
(五) 進行基金會計核算並編制基金財務會計報告；
(六) 編制中期和年度基金報告；

(七) 計算並公告基金資產淨值，確定基金份額申購、贖回價

格；
(八) 辦理與基金財產管理業務活動有關的資訊披露事項；

(九) 召集基金份額持有人大會；
(十) 保存基金財產管理業務活動的記錄、帳冊、報表和其他相

關資料；
(十一) 以基金管理人名義，代表基金份額持有人利益行使訴訟

權利或者實施其他法律行為；
(十二) 國務院證券監督管理機構規定的其他職責。

第二十條 基金管理人不得有下列行為：
(一) 將其固有財產或者他人財產混同於基金財產從事證券投

資；
(二) 不公平地對待其管理的不同基金財產；

(三) 利用基金財產為基金份額持有人以外的第三人牟取利益；