Page 291 - 中國金融法

第 3 章 貨幣法 281

予行政處分和刑事 制裁。
對於銀行 違 法 情況 ，主要 處罰 負責 人 員 和直接 責任 人 員 ； 情 節 嚴 重，
觸犯刑事 法律 者，依法追究 其刑事 責任 。

一、洗錢行為及其類型

（一）洗錢及反洗錢

洗錢 (Money Laundry) 是指將 犯罪 的違法所得及其產 生的收益，透過金
融 機構以各種手段 掩飾 、 隱瞞 資金的 來 源 和 性 質，使其在形式上合法 化 之
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行為 。不 難 發現， 洗 錢行為的 目 的具有 違 法 性 ，是以 改 變非 法資金屬
性 ，而使具有合法外 觀 為 目 的，即一般所謂將 「 髒 錢 」洗 乾 淨 ；其次， 洗

錢行為的手段具有 隱蔽 性 ，行為人 借 助 合法金 融管 道 ，透過 虛 構合法 交 易
等方式， 第三 隱瞞 ， 洗 錢行為 法資金 來 源 ，從而規 避 法律對於 非 法資金的 販毒 監控 和
並 改 變非
與製
聯 性 ，通常
行為具有關
與 其 他 犯罪
品、
限制；
黑
恐怖
賂 、金
社 會、
下 游
的關 係 ，並在資金上形成對上 活動 、 走 私 、 貪污賄 述 關 聯犯罪 融 詐騙 等 犯罪 行為形成一種上 洗 錢行
行為的有力支持；最後，
為具有 跨 國 性 ，行為人利用各國金 融 法律制度的差異，透過國際匯 兌 及其
他方式進行 非法資金之多次 跨國流 動達到洗錢目的。
反洗 錢則是指國家 反洗 錢機構為 預 防 、 阻 止 各類 洗 錢 活動 ，並對其 加
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以制 裁 的各類 相 關措施 ，其中 涉 及 設 立 反洗 錢機構、完善 反洗 錢立法、

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依中國人民銀行《金融機 構反 洗錢規定》第 3 條規定： 「洗錢，是指將 毒品犯罪 、黑社會
性質的組織 犯罪 、恐怖 活動犯罪 、走私犯罪 或者其他 犯罪 的違法所 得及其 產生的收益 ，透
過各種手段掩飾 、隱瞞 其來 源和性 質，使其在 形式上合 法化的行為。 」
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依《中 華人民共和國 反洗錢法》第 2 條規定： 「本法所 稱反 洗錢，是指為了預 防透過 各種