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456 衍生性金融商品理論與實務

就
2. 之合理性、交易之 結構型商品 特 性、本金 適當 性及有無利益 虧 損 之風險與機率、 衝突 之情事。 流 動 性、商品
結構 複雜 度、商品年期等要 素 ， 綜 合評 估 及 確認 該金融商品
之商品風險 程 度，且 至少區 分為三 個 等級。

3.
評
性及充分性。 估 及 確認 提供 予 客戶之商品資 訊 及行 銷文 件， 揭露 之 正確

4. 確認 該結構型商品 是否限 由專業客戶投資。
二 十八 、銀行向一般客戶提供結構型商品交易服務，應進行下列行 銷 過 程控

（一）銀行應依第二 制 ： 十七 點第二款之商品屬性評 估 結 果 ，於結構型商
品客戶 須 知及產品 說 明書上以 顯著 之 字體 ，標 示 該商品之商品
風險 程 度。銀行不得向一般客戶 銷售 超過其 適 合等級之結構型

（二）銀行向一般客戶提供結構型商品交易服務，應盡告知 商品或 限 專業客戶投資之結構型商品。 義 務；對
於交易條件標準化且存 續 期 限 超過 六個月 之商品，應提供一般

客戶不 低 於 七 日之 審 閱期 間審 閱結構型商品相關契約；對於無
須
審
契約 提供 審 閱期 閱期之商品，應於產品 間 。 說 明書上明 確 標 示 該商品並無
（三）銀行向一般客戶提供結構型商品交易服務，銀行應向客戶 宣 讀

該結構型商品之客戶 須 知之 重 要內 容 ，並以 錄 音 方 式保 留紀

（四）銀行與屬法人之一般客戶進行結構型商品交易 錄 。 後 ， 嗣 後 銀行與
該客戶進行同 類 型之結構型商品交易，得經客戶 逐 次 簽署書面

同意，免依前款規定向客戶 式保 留紀 錄 。前 述 所稱同 宣 讀 客戶 須 知之 重 要內 容 及以 錄 音

型之結構型商品係指商品結構、
類
方