Page 469 - 衍生性金融商品理論與實務

相關法令規定 459

銀行承作國內上
買賣 標 的 證券股數，與前一 市 櫃 股票之股權衍生性商品交易契約，其 營 業日 全體 證券商及銀行 現 有 潛 在 履 約
未
交易
已
到 期之股權衍生性商品契約 履 約 買賣 標 的 證券股數及 議 約型 認購
（ 售 ）權證可 認購 （ 售 ）標 的 證券股數之合計數，不得超過該標 的

證券
已發
份
扣
目
成
數。
全體董
（一） 發 行公司 事、監 行股 察 人應 總額 持 有之法定 除下列各 持 股 股 份 後 之百分之 十 五：
（二） 已 質 押 股數。
（三）新上 市 櫃 公司 強 制 集 保之股數。
（四）依「上
之股 份 市 上 櫃 公司 買回 本公司股 份 辦法」規定 已 買回 未 註 銷

。
（五）經本會 限制 上 市 櫃買賣 之股 份 。
三 十七 、銀行為辦理臺股股權衍生性商品及臺股股權結構型商品業務之 避 險

需

申報作業，應依財
及資
開立
避
前項 要 買賣 險專戶之 國內上 市 櫃 股票者，應 履 約 給付 設立避 訊 險專戶。 團 法人中
、
華民國證券 櫃檯買賣 中 心 相關規定辦理。
第一項 避 險專戶內之有價證券一 律 不得辦理質 押 。
約
十八
三
、臺股股權衍生性商品及臺股股權結構型商品之
有規定外，得由 雙方 約定 採 現 金結 算 或由銀行以 履 給付連 方 式，除法令 結標 的 證券 另
方 式為之。
前項臺股股權衍生性商品標 的 為股價指數時，其 履 約 方 式應 採 現 金
結

第一項銀行 算 為之。 給付連 結標 的 證券時， 須 以臺股股權衍生性商品及臺股
股權結構型商品 避 險專戶之 部 位依臺 灣 集 中保管結 算 所股 份 有 限 公

司業務 操 作辦法之相關規定辦理。 團 法人中華民國證券 櫃檯買賣 中 心 登 記 之境外華 僑 及外

銀行與於財