Page 119 - 銀行委外業務之監理與管理

Chapter 5 銀行作業與服務委外的國際監理與管理原則
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布的 《 銀行之 暫 行審慎 參考手冊 》 及 2007 年公布的 《 高階管理安排、

系統、及 控制 》 手冊 中第 十 三 章〈作業風險 : 系統 暨 控制 〉為主 軸
(FSA ， 2001a ， 2007) ， 而 歐洲 經濟區 的銀行不 必 適用 此 等 政策 ， 且若
屬銀行 集 團 內 成員 間 的委外， 部 分的 政策 也不適用。

2001a)
，
中訂有銀行委外原則，
的重點主要
冊 》 英國金融監 督 管理 局 (FSA 惟偏 重於重要的委外。 在 《 銀行之 該政策 暫 行審慎 參考手 強
調銀行應 該 於 合 理 時間內 透 過 正 式管 道 通 知 監理機關委外計畫，並將於
委外 期間 發 生 的 問 題 通 知 監理機關 ； 監理機關也 希望 銀行能 夠 分 析 委外

對銀行本 身 整 體 風險、 內部 系統、及 控制 的 影響 ，銀行也應確 保 監理機
關可

責任。 隨 時取 得 必 要的委外資訊，並 且 確 保內部 及外 部稽核 可以 落 實 相 關

一、 2001 年《銀行之暫行審慎參考手冊》有關委外之規範

在英國金融監 督 管理 局 (FSA ， 2001a) 所公布 《 銀行之 暫 行審慎 參
考手冊 》 有關委外的原則，主要 內容包括通 則、管理銀行與委外供應者

間
轉包
角色、 的關係、勞務標準 內部稽核 委外、及 協 定、緊急應變計畫、監理機關資訊的 契約等，以下將逐一予以介紹。 取 得、 稽核
1. 通 則。銀行應 該 在提出重要的委外計畫 時 ，於 合 理 期間內通 知 英
國金融監 督 管理 局 ，以 便 其可 考量該 項委外對銀行 潛 在的 影響 並提出關
心 ， 而且 是 採取 持續的監 督程序 ，並要求銀行提供進一步的資訊。 無 論

委外供應者屬
求銀行高階管理人員 集 團 內 成員或外 負 責確 部 委外供應者，英國金融監 功 能 達到 一定標準， 督 管理 銀行系統 局 皆要
保
委外
且
必須
及 控制 功 能可以 妥 適維持。 此 外，英國金融監 督 管理 局希望 由銀行高階
管理人員來 負 責 每 一重要的委外項 目 。
2. 管理銀行與委外供應者 間 的關係。銀行應 該 持續地監 督 及管理與
委外供應者之

業的
行應 該 要能確 間 的關係，以確 保做到 維持並 維持系統及 證 明其一 控制 具備專 的整 合 。 此 外，銀 、技
知識
委外供應者能
夠
保
直