Page 405 - 銀行授信管理

若 上 述 四種財 產的 評估價值 有重大的 差異 時，銀行的貸 放價

值 應以 何 者為依 據 ？ 銀行 必 須 保 有 前 後一 致 的 政 策 ， 若使 用非常
保守 的 評價 政 策 ，則貸 放 成數可 稍 微 高些， 反 之， 若採 用的 評估

價值 較高，則貸款成數應低些。

設定房 屋 貸款的 成數

若 銀行在一不動產的 交 易 款中， 只 貸 給 一小部分的 ( 保守 的 ) 資

屋
自
金，則購
必
須
數， 即 可 粗 者 地 衡 量貸款的安 籌 較 多 的資金，因此，由貸款對 性。 擔保品價值 的成
全
略
在 房 屋 貸款上，貸款額對 財 產 價值 的成數，乃 是 貸款的主要 條
件 ，其成數經常視借款人的資信，與銀行的 競 爭 策 略 而定。在我國，
一 般 銀行的 房 屋 抵押 貸款，不 超過抵押財 產 價值 的 85% ， 但是 ，有些
銀行為爭搶 公 教 人員、 優 良 上市 公司 人員，或高 級 住宅 及 優 良 建商的
房 貸，乃 搭 配 某 一 百 分比的 短 期 修 繕 貸款，而 使 總貸款的成數 超過

100% ， 甚至 達到 110% 。

設定 土 地貸款的 成數

土地貸款乃 按 土地市 價 減去 增 值稅 後之 差 額， 再 乘 以一定成數
( 例如 八 成 ) ， 即 為貸款金額。增 值稅 在一定信 評 ( 例如 C 級 ) 以上，

可 按公 告 現 值 而非市 價計算 ，如此可提高土地 價值 ，從而提高貸款金
額。

約定貸款的償還辦法

不動產 擔保 貸款的 償 還方式有二：

分期攤還貸款
1.

本法乃合 併 利 息 與本金 不可， 按 一 致 的時間間 用 住宅 隔 予 以 償 還，這些 按月付 付 款 按
言
貸款而
是
款
最
，
就自
按季甚至按
、
月
年均
惟
無
第 25 章 房屋抵押貸款 395