Page 46 - 銀行內控與風險管理

銀行內控與風險管理

銀行內部控制制度

內部稽核制度
遵守法令主管制度
自行查核制度
會計師外部查核

達成銀行三大目標

營運目標
資訊目標
守法目標

（五大評估原則）

２
１
風 ３ ４ ５
控
管
監
資
險
制
督
訊
理
活
辨
階
動
溝
識
層
動
通
與
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監 評 職 更
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督
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分 正
及
工
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控
制
文
化

圖一：銀行內部控制制度之組成要素
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