Page 239 - 銀行內控與風險管理

章
第 8
風險管理

企業授信評等 風險權數
-
AAA AA
～
20%
-
A+ A
～
50%
+ -
BBB BBB
～
100%
+ -
BB BB
150%
～
+
B
及以下未評等
自資本減除
未評等交易對手之型態：
1 100%
○ 企業授信
2 75%
○ 零售業授信
3 35%
○ 自用住宅貸款

b. 不再以經 濟 合 作 暨 發展組織 (OECD) 國家作 為分類標
準，而以 國家 信評及銀行信評 來 分類。
c. 公 司 借 款 則依據其本 身 之信評等因素 決 定風險 權 數 。
(2) 內 建 評等法：依據銀行內部評等 決 定。這是新資本 協 定
新
基礎
法。 增加 基礎 的部分， 內 建 評等法 又 分 (Foundation Internal Ratings Based 內 建 評等法與 進階 內 建 評等
Approach) 是以內部評等模 式 計 算違約 機率 (Probability of
Default, PD) ，而 違約 損失率 (Loss Given Defult) 則 由監 理
機 構 提 供 ， 換句話 說，此處的風險 權 數 為 違約 機率， 違
約
合規定之內部
內 損失率等 評等法之 變數 特 （另包括到期日）之 下 ：銀行被 允 許用符 函 數 。再重 述基礎
建
如
色
評等模 式 、銀行自行評估 違約 機率，而 違約 損失率則 由
監 理機關提 供 、不同的資產之 違約 機率與最低必 備 資本
有比 例 的關 係 。

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