Page 235 - 銀行內控與風險管理

章
風險管理
第 8

蒐
作
量
有關
風險 集到大 方 面 較 為 困 難。 業風險的資 料 ，因此在管理與 衡量作 業

在這 裏 ，我們 僅 簡 單 介紹 汪健全 所提到 作 業風險 衡量方 法
31
：
(1) 類比法：分為 由 上至 下 的 方 法與 由下 至上的 方 法。 前者

係
後者
後
業單位，
額
由
金
再分配必
衝 指 先廣 ，然 泛 蒐 集 相 關資 料 ， 決 定對 抗 風險的必 備 資本 係 緩
事
備
資本至各
各 事 業單位各自 衡量 對 抗 風險之必 備 資本 金 額 ，然 後加
以 彙 總 。
其中 相 關的 作 業風險管理 方 法包括：
外部稽核（
自我評 量 (Critical Selfassessment) Audit Oversight ）
預 警 指標 (Key Risk Indicator)
客 觀 機率分佈模 型 (Actuarial Models)
(2) 精算 方 法：依據 歷史 資 料 估計損失 頻 率機率 (Frequency
Distribution)
將其 結 合估計 與損失規模機率 業風險。其中，損失 (Loss Severity Distribution) 頻 率機率是指一定 ，
作
期 間 內 發 生損失 事件 之機率，而損失規模機率是指每一
次 發 生損失時的損失大小。

31 見註 17 。

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