Page 133 - 銀行內控與風險管理

第 4 遵守法令主管制度
章

含 下列 依實施辦法第二十三 項目： 條 規定，遵循法令執行計 畫 內 容 至少應包

1. 各 種良 好 的遵循程序， 俾利 各 單位 遵守法令事務之 諮詢 、

協調 、溝通及有效執行。
制定 清楚 且 適當之 諮詢 、 協調 、溝通 系 統。
2.
3. 保 持 適當之 諮詢 、 協調 、溝通 紀 錄 ，並 對 平時應遵循事項

辦理自行評估。應遵循事項之內 容 至少 涵蓋 相關金融法令
規章、 洗錢防 制法、 電腦處 理 個 人資 料 保護法及道 德 規 範
等 。

規 劃 遵循法令之訓 練 課 程， 蒐集 並 傳 達 金融法規，確保職
4.
員有適當合 宜 訓 練 ，各項作業及管理規章均 配 合金融法規
之 變 更 適時 更 新， 俾利 其執行業務時 對 相關法規保 持持續

之 認 知與遵循。

這 裏 所提及的各 單位 即 前述 之適 用對 象 ，也 就 是銀行的所有 單
位 ，而各該 單位 主管應指 派 相當層 級 人員 擔任 遵守法令主管， 負 責
執行法令遵循事 宜 。

實務 上 作法而 言 ， 對 於遵循計 畫 之制定是遵守法令 總 機構 必須
先 訂定相關辦法，而在該辦法中包 含負 責該制度之規 劃 、管理及執
行之 單位 及遵守法令主管之指 派 ， 總 機構執行 單位 之職 掌 、遵循計

畫 內 容 、自評程序（書面 檢視 或 電腦輔 助人工 檢視 ）、自評 頻率等
項目。

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