Page 278 - 抓住信用的價值與風險-銀行信用貸款的價值衡量與迷思

抓住信用的價值與風險
1. 貸款過度集中特定產業

銀行往往因股東結構背景上差異、或銀行建立初期所處地理環境、

或大股東經營偏好等因素，而使其放款對象集中於特定產業，譬如集中
於房地產業、汽車銷售、傳統產業、科技產業等等，甚至可能集中貸放

予銀行董事或大股東所營產業或其同業客戶。而其承作的理由，往往會
以銀行大股東或董事對該類產業具有過濾與敏感度的專業判斷特質。而

銀行信用貸款的價值衡量與迷思 - 忽略了貸款過度集中於某特定產業，將因全部雞蛋放在同一個籃子裡，
而產生風險過度集中；或因而使銀行的資產品質良窳與特定產業興衰綁

在一起，產業蕭條與沒落，將使銀行遭致損失擴大的風險。

2. 貸款結構有失衡現象

銀行為加快貸款規模、或為活絡資金運用，往往側重對中、大型企

業貸款，而忽略融資予較小規模企業或甚至不承作個人戶，導致對中、
大型企業貸款比重過高、微型貸款或小額貸款占比相對偏低，貸款結構

產生嚴重失衡現象。這樣的失衡現象，除了貸款過於集中特定規模借款
戶外，也可能因市場的流行風潮，而使銀行授信對象傾向押注某特定產

業的情形，致使銀行信用風險過於集中因不易分散。而當產業供過於求
或市場呈現反轉現象，將使銀行信用風險隨著產業發展一翻兩瞪眼，經

營損益不是大好，就是大壞。

3. 貸款業務管理能力薄弱

銀行為擴展貸款業務，以達成其年度盈餘目標，而採加強業務推展
與行銷策略，或放寬內部規範之授信風險限制及降低審查底限，以增加

承作量，擴張貸款與利息收入規模，並使本期損益及年度盈餘目標得以

倍增。而在採上開經營策略時，第一線業務人員如礙於業績壓力，而對
客戶提供之個人或企業個別資料未予驗證、或未確實審視其借款用途、

或肆意核予較高額度或貸款期限較長等，則在擴張業務量同時，債權瑕

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