Page 274 - 抓住信用的價值與風險-銀行信用貸款的價值衡量與迷思
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抓住信用的價值與風險
態，而核貸後則較為輕忽借款戶的經營動態；或是較為重視授信績效，
而較輕忽借款戶的信用瑕疵；或是較重視徵審批覆，而輕忽核貸後的持
續管理。因此，按目前實務上對每一個借款戶能作到全面信用風險控管
的銀行，確實是不多。
█ 企業經營風險多變，貸放前與貸放後風險監測理念易形成差異與矛盾。
在瞬息萬變的經濟情勢與政治紛擾下，企業借款戶在經營上不斷面
銀行信用貸款的價值衡量與迷思 -
臨各樣的衝擊，經營風險變動也持續發生。銀行核貸前對借款戶徵信調
查所得訊息的分析與判斷，在主、客觀上往往是需要隨著時間不斷的修
改與調校；國內銀行雖均建置有授信管理與審查部門，惟如前所述，在
核貸後對借款戶客觀資訊與經營動態變動的更新頻率，往往不如核貸前
調查的緊密程度，且相對於風險監測的準確性，也可能會逐為退減。
銀行一般的貸後管理，除了授信覆審與自行查核作業外，一般最多
是就借款戶履約往來是正常或非正常特性，進一步研判是否有違約可
能；或是借款戶未依約償付本息後，對不良貸款或逾期放款的催理與處
置吧！ 作者認為銀行在信用風險監測上，於核貸後真正需要持續監測
的，除了借款戶財、業務現況外，尚須針對借款戶的市場風評、經營
展望、經營糾紛、行業發展、股東結構及企業生命週期等等事項有所理
解。而這一切貸後管理尚須慮及的事項，不論是貸後管理應有作為事項
外，對借款戶是否能持續穩健經營的質化風險監測，是有需建立妥適監
測機制的必要。
█ 企業生命週期難掌握，借款戶經營風險發生前介入處理的時機不易。
前項作者提到了銀行對借款戶企業生命週期應有所理解，以進一步
評估借款戶在未來履約動態上，能確知借款戶是否持續維持穩健經營，
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