Page 275 - 抓住信用的價值與風險-銀行信用貸款的價值衡量與迷思
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對債權歸收也能及早避免違約風險的發生。而銀行貸款在核貸後，以至
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於貸款收回或處置期間，除了應瞭解借款戶企業的生命週期外，更應就
借款戶履約情形，評估並試列其貸款生命週期。銀行對貸款生命週期每 信用風險監測
一個履約時點的信用起落能掌握其原因，一旦發現有威脅到貸款到期償
還的風險隱憂時，應即依銀行所訂介入處理的標準作業程序（SOP），
採取維護債權的保全措施，以確保債權。
銀行往往因貸後風險監測功能未能確實建置或定位不明等問題，而
無法有效發揮監測作用，更遑論即使及時對貸款生命週期進行介入性處
理，而造成貸款風險常常是輕微履約不正常的積累，終致借款戶營運收
入無法支應貸款本息；或因外在債務負擔的侵害，而終致貸款逾期無力
清償，進而影響銀行的授信品質。但唯一使銀行較難衡量的，是貸款生
命週期發生不正常信用起落時，銀行的介入處理時機為何，往往是最
難；也就是何時介入處理能及早知悉借款戶面臨的問題，或何時介入是
最能攙扶借款戶脫離信用貶落困境。當然，如果時機抓得不對，有可能
使借款戶遭同業強制執行財產或業務而無法收回債權，亦可能使銀行遭
質疑有落井下石或雨天收傘指控。因此，銀行該如何掌握借款戶信用的
貸款生命週期，確實相當不易。
作者認為銀行可於貸款生命週期的期程內，研議如何設計警示點及
介入處理程序的 SOP，以收適時、適切的控管信用風險。當然，這樣的
時機掌握與控管手段的順遂與否，均在乎於銀行風險管理部門或授信審
查部門自身的專業經驗是否充足，監控方法或工具是否具備前瞻性。而
最不該的是，對借款戶發生經營不順遂或競爭力轉弱時，且經營尚屬經
營正常下，毅然採取最粗魯的抽掉銀根、本票提出交換等可能遭批落井
下石或雨天收傘的處置方式。當然，最理想的作法，是能在借款戶的貸
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