Page 88 - the taiwan banker 2024.08(176)

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銀行公會研擬「銀行業導入責任地圖制度的自律規範」，以強化銀行內部控制制度，所有銀行最晚都應於2024年12月31日前
完成相關作業，並將自2025年1月1日起實施。

而S M&C R主要由高階管理人員制度 長」也納入適用對象，實則董事長是股東

（Senior Managers Regime, SMR）、認證 會、董事會主席，對外代表公司，應該以身
制度（Certification Regime）以及行為準則 作則負起重大決策的權責，許多銀行董事長
（Conduct Rules）等三大架構所組成，要 也多半是專業經理人，對銀行營運管理負有

求金融機構從業人員以誠信從事工作、以 關鍵責任，納入可避免「罰主管、不罰董
適當專業技能謹慎勤勉從事工作、與主管 事長」；至於是否包括各銀行國內、外營
機關密切配合、注意客戶利益與公平待 業單位主則授權各銀行自行決定。

客、遵守市場的行為準則，並期待承擔法
定職責的人員，應為該領域的最高階經理 「總體責任」、「責任地圖」、「責任
人、具備可信度，具有足夠的資源與權 聲明書」定義
力，能夠有效地行使監管與監督權力，同

時訂有高階管理人員的職責劃分、責任聲 「總體責任」係指「高階管理人員」
明以及行為準則、適任性、移交程序、認 本身所負責的主要業務內容及對應應該要
證制度、責任分配等配套規範。 承擔的責任，並對於所負的責任有決策

我國銀行公會的自律規範共計有14條條 權，各銀行得依據實際業務和管理內涵進
文，其主要內涵包括以下幾點： 行調整。
「責任地圖」則指紀錄銀行管理與治理
自律規範適用對象 架構之整體樣貌，其包括高階管理人員的

權責分配及各自的呈報對象，以確保銀行
自律規範所適用的對象為「高階管理 主要業務與管理活動都確實分配給適當的

人員」，係指負責銀行所分配關鍵職責並 高階管理人員。
就有關業務或管理活動具有決策權的人 「責任聲明書」：係載明高階管理人
員，包括且不限於總經理、副總經理、總 員的基本資料及其負責的業務範圍與承
行各部門主管（例如總稽核、資安部主管 擔的責任，並由高階管理人員確認其權

等）。比較特別的是，自律規範將「董事 責範圍後簽署之。而「責任聲明書」包

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