Page 173 - 私人銀行與高資產顧問的第一本書-高資產顧問篇

前三項之指定，其事務涉司法院者，由行政院會同司法院指定
附
之。
附錄
第 6 條
金融機構及指定之非金融事業或人員應依洗錢與資恐風險及業

務規模，建立洗錢防制內部控制與稽核制度；其內容應包括下
列事項：

一、防制洗錢及打擊資恐之作業及控制程序。
二、定期舉辦或參加防制洗錢之在職訓練。

三、指派專責人員負責協調監督第一款事項之執行。
四、備置並定期更新防制洗錢及打擊資恐風險評估報告。

五、稽核程序。
六、其他經中央目的事業主管機關指定之事項。

前項制度之執行，中央目的事業主管機關應定期查核，並得
委託其他機關 ( 構 )、法人或團體辦理。 第一項制度之實施內

容、作業程序、執行措施，前項查核之方式、受委託之資格條
件及其他應遵行事項之辦法，由中央目的事業主管機關會商法

務部及相關機關定之；於訂定前應徵詢相關公會之意見。違反
第一項規定未建立制度，或前項辦法中有關制度之實施內容、

作業程
序、執行措施之規定者，由中央目的事業主管機關限期令其改

善，屆期未改善者，處金融機構新臺幣五十萬元以上一千萬元
以下罰鍰；處指定之非金融事業或人員新臺幣五萬元以上一百

萬元以下罰鍰。金融機構及指定之非金融事業或人員規避、拒

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