Page 55 - NO.133銀行家雜誌

ࠠൖج஝ߠܝ˖ʷҖ෧ၾ౮ഛ

所謂法遵，並不僅是遵循法規內容，還牽涉到背後文化和體系等因素。（圖／達志影像）

元（約新台幣57億元），創國內金融業者在海 法遵牽涉文化因素
外遭罰金額最高紀錄。

那年10月，黃天牧與現任金管會副主委 「事實上，所謂法遵，並不只是遵循法
邱淑貞、銀行局局長莊琇媛等人，一同拜訪美 規內容而已，還牽涉到背後文化和體系等因
國金融監理主管機關，包括芝加哥聯邦儲備銀 素。」黃天牧觀察指出，經過兆豐裁罰案件
行、紐約聯邦儲備銀行及NYDFS等，以強化與當 後，台灣金融業者在美國境內營運的分支機
地的金融監理機關溝通及交流，期能重建美方 構開始懂得雇用在當地長大且了解美國金融業
對台灣金融機構遵循法令的信心。 法遵與文化的人才。
當時，令黃天牧印象深刻的是，美國金融 美國聯準會理事會理事丹尼爾˙塔魯洛
監理單位認為，台灣金融業者在美國境內營運 （Daniel K. Tarullo）曾於2014年10月20日發表
的分支機構，每次在金融檢查結束後，往往只 一篇文章，名為「好的法遵，不只是法遵而已」

會針對美方要求改進部分進行檢討與改善，但 （Good Compliance, Not Mere Compliance）。
不會思考檢查缺失所代表的意義為何。 2008年，全球金融海嘯爆發後，塔魯洛極
換言之，不論是在國內的金融監理或國外 力主張要強化金融監理，根治金融弊端。在此
的營運表現，都讓外界覺得台灣金融機構只關 篇文章中，他提及法遵背後其實是要有文化背
注違反的法規內容等表面問題，卻從未仔細思 景的支持，其論點凸顯了文化在銀行業法遵過
考檢查缺失背後所牽涉的文化，以及法規的意 程中扮演重要的角色。
涵。然而，後者卻是美國金融監理機關最在意 另外也可以看出文化形塑對銀行理專行為

的重點。 的影響，不光只是英、美兩國持續要求銀行自

台灣銀行家2021.1月號 55

1 5% JOEE