Page 478 - 作業風險管理－新巴塞爾資本協定下之應用

>>> 作業風險管理－新巴塞爾資本協定下之應用

風險管理 能 力。
2. 如何將有 限 資 源 分 配 至 各業務別及風險管部 門 。

3. 如何在作業風險管理 架 構下整 合 各部 門 ，以 發 揮 最 高效率 與
最 大成效 。

基 於作業風險之內在風險及風險管理 型態 等特性，使 得 各組織內

之作業風險管理結構與 信 用風險及 市場 風險管理有所 差 異。 日 本銀行
業 採 行之作業風險管理 模 式有下列三項：

首
1.
立一風險管理部
)
委
或

報。
合 先 ，銀行須 監督 成 強化作業風險管理並 門 ( 負 責對 員會 董 事會 ，其 陳 角 色 在整
、執行及
2. 其 次 ，銀行須 成 立 單 一部 門 ( 或 委 員會 ) ， 負 責整體部 門 之風
險 ( 如程 序 風險、系統風險、法 令 風險、人為風險及其他風
險等 ) 質 化管理。 若 缺少 此 一部 門 ， 則難 以在一 致 性及 完 整

最後，銀行須有內、外部稽核
3. 基礎 下 蒐 集完 整之資 料 。 單位 協 助 確認作業風險管理 架
構之 適 切 性，並 監督 銀行所 蒐 集 之內部資 料 正確性。

為執行 董 事會核定之風險管理 政 策 ， 是 本銀行業之具體作業風險
管理作為 應 包含三 個 風險管理程 序 及 五 個 風險管理步 驟 。三 個 風險管

理程 序 包含「風險 質 化管理」、「風險量化管理」及「內、外部稽
核」，分別為：

一、風險質化管理

在風險事件及重
無 法對 在作業風險管理一 事件作進一步 環 ， 質 化管理 類 雖 已實施 對 潛 多 年 ， 但 各銀行 仍 面 臨
風險
大
地分
客觀
損失
因
。
事件 無 法進一步分 類 ，直 接 影響安 排 風險管理之 優先 順序 ， 削 弱 風險
管理即時性及資 源 運用之有 效 性。
>>> 464