Page 483 - 作業風險管理－新巴塞爾資本協定下之應用

Chapter 10 健全銀行作業風險管理之相關議題 <<<

表 10-6 作業風險管理架構之三項管理程序及五個管理步驟

觀察點 重點摘述
風險質化管理 建立一包含有效降低風險資本配置及採用保險
風險
之整體一致性風險管理程序。
管理
藉由運用風險量化管理工具，提升風險管理品
風險量化管理
程序

質。
內、外部稽核 檢核整體作業風險管理工作的有效性及效率。
辨識過去及潛在損失事件並建構完備之資料
事件之辨識
庫。
事件成因之分析 分析造成過去及潛在損失事件之成因及其損失
分布情形。
風險
風險歸類 將各重要風險依優先順序排列於個別單位、業
管理

務別及有效的報告系統。
步驟
風險控制 以有效且具效率的衡量，強化營業程序，並客
觀地優先順序，建立完備之危機管理機制。
基於整體風險管理考量，對經濟資本適當配
資本管理
置、採用保險或選擇風險轉移策略。

綜言 之， 雖 然 各銀行執行整體風險控管之方法 互 異， 但 使企業 價
值 極 大 化之目標 是 相 通 且明確 的 。巴塞爾 委 員會所 推 行之 Basel II 規

範， 雖 非唯 一國 際 標準， 卻 是廣 為各國所 採 用。以 Basel II 與 Basel I
比 較 ， 除了信 用風險 衡 量方法 由比 較 簡易之標準法一 種 ， 改 為 採 行 較

具風險
理機
監
適足
低
業風險為最 敏感 之標準法、 資本計提項目，以 基礎 內部評等法 增 強資本 和 進階內部評等法，並 性 ； 同時 也 要求 增 加 作
關對銀行之資本 配 置 技術及 是 否符 合 相關標準進行 質 與量之評估，並
且 藉 由市場 機制之 推 力，提 升 銀行 遵循 第一 支 柱 與第二 支 柱 。其整體
架 構 旨 在健全銀行整體風險管理，有 助 於銀行 穩 健 經 營，確保金融體
系在 穩 定 中 逐步 成 長 。

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