Page 364 - 作業風險管理－新巴塞爾資本協定下之應用
P. 364
>>> 作業風險管理－新巴塞爾資本協定下之應用
○○銀行作業風險管理準則
第一章 總則
第 一 條 為建立及落實執行本行之作業風 險管理，以有效管理與降低
全行之作業風險，並達成營運及管理目標， 依據 全行風險管
理政策及監理機 關相關 規範制定本管理準則。
第二條 本準則所 稱 作業風險 係指 因內部作業、 人 員及 系統 之 不當 或
誤
失
管理，上述定義對內管理包含 ，或因外部事件 造 成損失之風險。為強化本行作業風險 法 律風險、策略風險及聲譽風
險 ； 對外則 依 監理機 關 規定 辦 理。
第三條 依據前條 定義，本行之作業風險範 疇涵蓋 本行各部 門 ，包含
業務 面 與行政 面 ，故健全作業風險管理是全體 人 員 共 同責
任 。
第二章 作業風險管理環境及組織
第四條 作業風險管理 係屬 全體 人 員職責，在具風險意識之企業文化
中 ，藉由作業風險管理政策、作業程序管理、 系統 管理、內
部稽核、內部控制及 法 律遵循等制度之建 置 ，與落實執行到
日常 營業 活 動及管理流程，以降低全行作業風險曝險。
第五條 本行作業風險管理組織包 括 董事會、風險管理委員會、風險
管理部 門 、「 總 行各事、業務單位」、全行各單位及全體 人
員。
第六條 各組織於作業風險管理之角色及責 任 ：
一、董事會
董事會為本行作業風險管理之最高 決 策 層級 ，核定本行
作業風險管理政策及監督作業風險管理機制之有效運
>>> 350
