Page 362 - 作業風險管理-新巴塞爾資本協定下之應用
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四、營業單位之管理者
各營業單位之管理者 係肩負 其所 屬 單位 日常 作業風險管理與陳報
之 第 一 線 要務,其職責在於確保各 該 營業單位之內部控制與風險管理
實務 係 遵循整體性作業風險管理政策與程序。
考量各營業單位之營運範 圍 、作業複雜性及作業風險曝險等因
素,營業單位之管理者 須依 循整體作業風險管理機制, 採 行必要之作
業風險管理政策、流程與程序,確保能有效管理所 屬 之重要 商品 、營
動及作業流程。
運
活
為提升各營業單位之作業風險管理能 力 ,各營業單位管理者應將
由 負 責 日常 作業風險管理與陳報之 第 一 線 風險管理 人 員所提 出 具實務
可行性之建議 ( 如 前 述章 節 所提及之內部風險自 評; CSA) 加以 彙
整,並作為建立 良好 風險管理實務之重要參考之一。 依 實務 經驗 , 第
一 線 風險管理 人 員可 協助 發展作業風險曝險 指 標、 逐級 警示標準
(escalation triggers) 及提 出 風險管理報 告 。 甚 而,對於執行風險管理
工作有 顯 著成就之 第 一 線 風險管理 人 員,應 適 度 授 權,以進一 步 建立
各 該 單位內風險管理實務。
五、其他作業風險相關功能
除正 式 編 制之 專 責風險管理單位外, 尚 有其 他相關專 業部 門 可提
供對作業風險之管理,如 法 律及 法令 遵循部 門 、 人力 資 源 部 門 、資訊
技術 部 門 、 財 務部 門 等,藉由各 相關 部 門 發 揮 其 專 業能 力 ,可 產生 降
低作業風險曝險之效 益 。以 人力 資 源 部 門 為例,落實 人 員 晉 用、強化
各 項 在職 訓練 、要 求誠 信紀律及重 視 例行考核等各 項人 事作業,可有
效降低作業風險 中 之 人 員風險。
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