Page 367 - 作業風險管理－新巴塞爾資本協定下之應用
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Chapter 8 作業風險管理實務與案例分析 <<<
六 、本行作業風險管理政策與架構 須 定期 接受 內部單位、外
部單位 獨 立查核與 驗證 。
七 、為提升及落實作業風險管理並 使 之成為企業文化， 凡 執
行作業風險管理 表 現 卓越 之單位及 人 員， 得 經 作業風險
管理單位提 請 風險管理委員會 審 議 通 過後， 專 案報 請獎
勵 。各單位如有執行 不力 、陳報 遲 誤 或 刻 意 隱匿 等 情 事
者， 不 論是 否 屬情節 重大，由作業風險管理單位或董事
會稽核 室得 檢 具 相關 資 料 ， 移送 人 事 評 議委員會議處。
第四章 附則 ( 施行及修正 )
第 九 條 本準則之 施 行 細 則由風險管理 主 管部 門 另 訂 之。
第 十 條 本準則 未 盡 事 宜 ， 悉 依 本行 相關 規定 辦 理。
第 十 一 條 本準則 經 董事會 通 過後實 施 ， 修 正時 ， 亦 同。
參、風險管理之企業文化
積極之風險管理企業文化是作業風險管理架構及架構內作業流程
有效執行之重要 關鍵 ， 常見 者如組織內對風險之 敏感 度、 人 員對風險
之警 覺 性與處理 態 度等。具風險管理之企業文化 通常 包含下 列 ：
董事會與高階管理者對 誠 信之高度要 求 ，及強調其在企業文
1.
化之重要性。
2. 董事會與高階管理者對風險管理執行成效有一致性要 求 與 持
續 性監督。
限額
3. 明確 關 傳 達與員工 周 知 。 及各 層級人 員之角色與職責等， 皆
有
營運目標、風險
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