Page 369 - 作業風險管理－新巴塞爾資本協定下之應用

Chapter 8 作業風險管理實務與案例分析 <<<

4. 明 訂 對作業風險之 辨 識、衡量、監督與控制之方 法 。
5. 明確之作業風險陳報機制及所需資 料 內 涵 。

具整體性之作業風險管理政策 須涵蓋 個 別 業務之作業風險管理，
如 新 客戶 之核 准 規範、 推出新商品 、 採 行 新 種 業務、 變更 作業流程、
使 用 新 資訊 系統 、進行委外作業及 研 擬 營運 不中 斷 計畫 等。

既 定之作業風險管理政策 欲 能有效落實執行，各單位與 人 員是重
要 關鍵 ，如「事、業務部 門 」管理者 須 確實 肩負 各 該 部 門 作業風險管

理之責，在 依 循 既 定之整體性作業風險管理政策下，發展一 套 專屬 各
該 單位之 輔 助 政策、作業程序與處理流程，以落實各 項 作業風險管理

工作。

三、作業風險之內涵

先對作業風險作明確定義，所
管理作為之進行， 如 前 所述，為 利 對作業風險之 辨 識、衡量、控制、陳報與監督等 採 行之定義 須 能 涵
須
蓋 所 面 對之重大作業風險、作業風險損失事件及其成因。 周 全之作業
風險定義，有 助 對內對外之 溝通 、 界 定權責及進行上述必要管理作

為。
有 關 作業風險之定義， 除 可參考本 書 前 揭章 節 所述 Basel II 規範

內之定義及分 類 ，並可參考各國監理機 關 與 相關 市場參與者之實務作
為，如 鄰 近之香港金融管理局 (HKMA) 對作業風險之成因與分 類 有

如下建議 ( 表 8-1) ，可供一 併 參考：

355 <<<