Page 171 - 風險管理小辭典

3 信用風險

的 收 入為 ：

1. 利 息 支出： 1,000 × 10% ＝ 100 ( 萬元 )

2. 利 息 收 入 ： (9% ＋ 0.5%) × 1,000 ＝ 95 ( 萬元 )
3. 債券價格變動 支出： (95 － 100) ÷ 100 × 1,000

＝ -50 ( 萬元 )

總 收 入 ＝ -100 ＋ 95 － (-50) ＝ 45 ( 萬元 ) ，所以銀行 A
可以 從 B 獲 得 45 萬元 ，以 彌補 債券市場價值的下跌。

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