Page 59 - 金融機構面臨之洗錢挑戰與對策

第一章 洗錢的意涵

各國為 配 合法 律 互 助之要 求 ， 應確保 權 責機關依第 二
十 八 項 建 議 有效。

第三十七項建議

在兩 國領域內皆構成犯罪案 件 (dual
各國對於並
非
criminality) 的 司 法 互 助 請 求 ， 仍應 儘 可 能提 供 協 助， 只 要
該 行為 在 雙 方 均 構成犯罪， 即 使 雙 方對於 該 犯罪行為之 歸
類或 定 義有 所 歧 異 ， 仍可視 為 滿 足 提出 司 法 互 助之要 件 。

第三十八項建議 *

應 有 適 當之法 源 依據 可 以 迅 速採取 行動，以 回應 外國
提出有關

所得
；
供
前置重大犯罪 辨 識 、 凍 結 、 扣押 及 沒 收 被 清 錢之 犯罪 財產； 所 用之 洗錢或 物 或
圖
供
意
犯罪
所
用、
另 對於 共 同合作 扣押 及 沒 收 之 財產 ， 包
。
財產
價值相當之
括財產 沒 收 分 享 等 ，亦 應 有 適 當之 措 施。
第三十九項建議
各國 應 將洗錢罪 視 為 可引 渡 之犯罪行為， 允 許引 渡 本
國國 民至 他 國 接 受審 判 ； 或 在 無法 引 渡 本國國 民 情 形下 ，
應 依據 請 求 引 渡 國之要 求 ， 迅 速 將案 件 移 交 權 責機關 就 請
求
理，
而
，
應
各
比
照
處 內 容 所 述之犯罪進行調查及 國內法 訟 程序 律 對相同犯罪行為之 據調查 起訴 。 受 理機關對 處 理 態度 該 案 件 之
確保
能
家應在訴
相關國
證
和
上
合作，以
互
相
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