Page 429 - 金融機構面臨之洗錢挑戰與對策

第九章 我國洗錢防制工作之得失檢討

流
向角度出發，似乎已成為偵
辦
各類重大案
件
之
追查資金
最
能。
其政策
佳

四、落實大額交易申報 切入點，而更加 年 8 身 月 6 日以前 彰顯 交易 超 過 150 功 萬元 即可， 之 交易 92 ， 年 僅 8 由金融機 6 日
92
留存
認
分、
月
構
客戶
紀錄憑證
確
過
100
萬元
確
認
客戶
之
交易
，金融機構除
以後對
超
紀錄憑證
必須向法務部
交易
外，
還
留存
申報疑
似洗錢
心申報
身
客戶
確
認
。相對於金融機構
15 因為有關機關 分與 調 查 局 洗錢防制中 身 分、 交
之
態
易
額交易
，金融機構對大
應付心
擔心
得罪
之
時，
客戶
實，一方面或
許
落
得較為
宣導
顯
功
成
，
申報
金
定
額未申報者
性
何嘗
解
彈
，
並無
另
超
不是因為
方面
過一
間，其
有
確
。而
釋
，因此金融機構不
敢稍
之
空
鬆懈
罰明
處
修
額交易未
法前金融機構因
大
處理
到
交易
由於規範明
紀錄憑證
，
遭
處
罰之案
確
存
且
，
字
成
易
條文
申
金融機構
落
，因此較能
訴
功
執
行。故法
之明

確 與 否 ，實 不 乃 能 否 落 實之關鍵。 例頗多 採取 實 確 認 客戶 身 分、 留

15
詳如本章以下對缺點「金融機構權責不明」之說明。
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