Page 398 - 金融機構面臨之洗錢挑戰與對策

（
二）
客戶有關交易如有下
1. 疑似洗錢交易應注意事項： 列情形 之一者，應 特 別注
意，如 認 為有疑似洗錢之交易，應確 認 客戶身分
並 留 存交易紀錄憑證 外 ，應依本注意事項 規 定之
申報流程辦理申報：

(1) 客戶 突 有不 尋 常之大 額 交易 買賣 商 品 者。
(2) 客戶 連 續 以 略低 於 100 萬元 之現金交易者。
(3) 其他明顯不 正 常之交易行為。
(4) 交易完成後，如發現有存疑之客戶以電話或

訪 詢 方式確 認 是否屬實 而 有下 列情形 者：
甲 、發現並 無 該客戶存 在 。
乙 、客戶否 認 與本公司 店 號交易。
丙 、其他有相當之證據或事實，確信該客戶 名

稱 係 被 人所 冒 用之。
2. 疑似洗錢交易內部申報流程及程序：
(1) 本公司 店 號應由負責人或指定專人擔任專責
人員，以監督防制洗錢注意事項之執行，該

負責人或指定專人應參加洗錢防制法課程訓
練。
(2) 申報流程：
甲 、本公司 店 號承辦人員發現異常交易，應即

陳報負責人或指定專人。
乙 、負責人或指定專人 認 定應行申報 時 ，應以

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