Page 380 - 金融機構面臨之洗錢挑戰與對策

8. 9. 與客戶之身分、 權委託 收入 資 顯不相當者。 存 續期間要求 ，有 減 少 委託 減

契約
客戶於全
投
且無合
投
理原因者。
資資金
契約
投
資
密集
客戶於全
續期間
增
權委託
存
委託
其
之異常
額
情形
金
（
，應與客戶經常
續期間
掌握
隨
狀
客戶財務
繫
客戶資料表內容，
充
正
或補
，以
行一
進
談
次訪
作為查核疑似洗錢交易之參

參、防制洗錢之內部管制程序： 三） 於全 ， 權委託 時 注意及 投 資 契約 修 存 。 考 。 況 ，並 每 年至少 聯
一、交易紀錄之保存方式與保存年 限 ：
1. 對於客戶全 權委託 投 資之案件或 100 萬元 ( 含 等 值外
幣 ) 以上之單 筆 現金交易，應保存 足 以 瞭解 交易全 貌
之交易紀錄憑證、確 認 及申報紀錄至少五年。
2. 對於疑似洗錢之交易，應保存 足 以 瞭解 交易全 貌 之交
易憑證、確 認 及申報紀錄至少五年。
3. 對於已全 數 贖 回基 金受 益 憑證或 終 止 全 權委託 投 資 契
約 之客戶之相關資料應至少保存五年以上，如客戶身
分證明影印文件、帳戶資料及通訊資料等。
4. 遇 依法 進 行調查中之案件，若相關確 認 紀錄及交易紀
錄憑證已 屆 保存年 限 ， 在 其結案前， 仍 應 繼續妥善 保
存不 得 予以 銷毀 。
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