Page 307 - 現代銀行監理與風險管理(增修訂二版)

第 12 章 流動性 —— 管理指南與評估原則 289

表 12-1: 到期日階梯表
單位 : 元
第 1 天

現 金 流 入 現 金 流 出 超額 ／缺 額
到期資產 100 到期 負債 50
應 收利息 20 應付 利息 10
30
資產出 50 售 其 他 存款 流 失
提入 承諾 信用額度 10 提出 承諾 信用額度 50
總 180 計 總 140 計 40
第 2 天
現 金 流 入 現 金 流 出 超額 ／缺 額

到期資產 100 到期 負債 70
應 收利息 20 應付 利息 20
資產出 60 售 其 他 存款 流 失
40
提入 承諾 信用額度 10 提出 承諾 信用額度 50

總 190 計 總 180 計 10
第 3 天 到第 15 天
現 金 流 入 現 金 流 出 超額 ／缺 額
到期資產 130 到期 負債 90

應 收利息 50 應付 利息 30
40
資產出 60 售 其 他 存款 流 失
提入 承諾 信用額度 40 提出 承諾 信用額度 60

總 280 計 總 220 計 60
第 16 天 到第 30 天
現 金 流 入 現 金 流 出 超額 ／缺 額
到期資產 160 到期 負債 130
應 收利息 80 應付 利息 60

80
資產出 90 售 其 他 存款 流 失
提入 承諾 信用額度 40 提出 承諾 信用額度 80
總 370 計 總 350 計 20