Page 52 - 銀行法令遵循策略與實務
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銀行法令遵循策略與實務
《洗錢防制法》新制與舊制重要條文比較
條次 規範 舊制 新制
自己洗錢vs.他人
§2 洗錢行為定義 含處置、分層化、整合等各階段
洗錢
§3 前置犯罪 重大犯罪 特定犯罪ൗ
未含轉得之財物
§4 特定犯罪所得 或財產上利益及 含直接與間接取得
其孳息
融資性租賃業納入金融機構；
§5 法規適用 未包含自然人
定明指定之非金融事業或人員
防制洗錢注意 未規範指定之非
§6 定明主管機關之查核權及違反效果
事項之執行 金融事業或人員
風險為本之客戶審查程序；
§7 客戶審查機制
審查資料留存
客戶審查、交易
紀錄保存之規範
§8 交易紀錄保存 與大額交易通報 應至少保存5年
及可疑交易通報
並列處理
一定金額以上
§9 之通貨交易申 含申報之保密免責規定
報
高風險國家防 金融目的事業主管機關得要求金融機
§11 未獨立定明規範
治措施 構採取與風險相當且有效之防制措施
註：如最輕本刑為 6 個月以上有期徒刑以上之刑之罪，即構成「前置犯罪」。
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