Page 51 - 銀行法令遵循策略與實務

洗錢防制動態

在金融機構適用方面，考量融資性租賃亦為洗錢的可能態

樣，且風險相對高，也將其納入適用金融機構規範；銀樓業因國
情文化因素，修正列入指定之非金融事業或人員該項；電子支付

機構與電子票證發行機構則為金管會指定適用的金融機構。為使

必要時追蹤資金流向有所依循，未來無論金融機構、指定之非金
融事業或人員，應加強確認客戶身分程序及保存必要交易紀錄，

違規者則有對應罰則，針對高風險國家或地區，金融目的事業主

管機關得要求金融機構採取強化審查與防制措施，或甚至限制、

禁止與其從事交易。 洗錢之前置犯罪，舊制中係強調「重大犯

罪」，因犯罪成立門檻相對高，致使實務上不易追訴洗錢犯罪，
而新制擴大前置犯罪範圍，包括冒名或以假名向金融機構申請開

立帳戶、以不正當方法取得他人向金融機構申請開立的帳戶等特

殊洗錢罪及未遂犯，均有罰則機制，以徹底打擊可疑金流背後的
犯罪行為。

綜觀來說，新制之落實強調 4 個面向：

1. 提升洗錢犯罪追訴可能性；

2. 建立透明化金流軌跡；

3. 強化我國洗錢防制體質；
4. 增進國際接軌。

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