Page 45 - 銀行法令遵循策略與實務

洗錢防制動態

（圖）洗錢防制三道防線

董事會

高階管理階層
外 監
部 理
稽 機
核 關
第一道防線 第二道防線 第三道防線

業務單位自行查核 法遵、風控單位監控 內部稽核獨立監控

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就以銀行在洗錢防制上最為聚焦的匯款業務為例，張兆順比

對以往和最新趨勢的差異指出，以往美國分行在匯款業務上的監
理重點，僅著重於金流，但由於美國的洗錢防制最新方向，除了

著重金流之外，也兼防透過金流與物流的結合來把錢「洗白」，

因此現在除了金流之外，美國監理機關也將進一步要求銀行業者

對於「物流」的掌握，這些在美國《洗錢防制法》、《銀行秘密

法》及美國《愛國者法案》，已都有所規定。
未來包括匯款相關的出貨目的地是哪個國家，委託人是誰，

貨物運送過程中，是否有經過其他被美國列為貿易制裁國家，或

洗錢高風險的第三地，銀行都得掌握，且系統應能根據建置的資
料庫，適時發出警示。除了匯款客戶的資金來源之外，包括貨要

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