Page 43 - 銀行法令遵循策略與實務
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洗錢防制動態
系統制度要能即時糾出洗錢交易
對此他建議，國銀應從 BSA (《銀行秘密法》) 及 AML (《洗
錢防制法》) 的規定出發，建立一套完整的銀行法規遵循、洗錢
防制及制裁遵循 (BSA / AML & SanctionsCompliance) 計畫。而這
些計畫必須涵蓋 4 個面向，包括：1. 以風險為基礎的各項政策、
程序與控制，內容將包括 KYC ( 認識顧客 )、IRA ( 風險評估 )、
TMS ( 交易監控系統 )、SARS ( 可疑交易 ) 的認定、申報，以及
獨立的法遵測試；2. 要指定合格的法遵及洗錢防制遵循主管；
3. 持續的員工訓練計畫；4. 獨立稽核測試。
張兆順強調，整體洗錢防制計畫及法遵方案的積極建置，至
關重要。因為美國各級金融監理機關最在意、最重視的是制度及
系統能否有效對疑似洗錢的交易即時發揮管理、示警的功能。
系統的重建也是其中關鍵，除了軟硬體需求之外，每個項目
都要有理論模型、方法論及統計數據作為建置根據，但他也坦言
難度的確很高，包括他上任之後馬上請教曾被裁罰過的外商銀行
法遵及洗錢防制團隊，發現就算經過幾年的努力改進，仍不見得
能達到監理機關解除監控管制的標準。
再者，張兆順特別以「三道防線」的觀念，提示員工訓練的
重要性。他分析，洗錢防制，第一道防線就是分行營業單位，第
二道是法遵，第三道是稽核，倘若員工訓練不足，在第一道防線
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