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銀行法令遵循策略與實務
保險業也存有洗錢風險
安永企管協理高旭宏則針對保險業防制洗錢部分做出評論。
保險業是否有洗錢風險，很多人認為即使洗錢，錢也是從銀行扣
帳或匯款，所以風險偵測應該是銀行面。儘管如此，仍不能完全
確信，銀行已做洗錢把關，因為對銀行來講，正常的交易或是資
產規模，保險業不一定如此認為，且客戶在不同的金融機構留下
的開戶證明文件不一定相同，基於這些假設，即使保險業不經手
通貨，但仍有洗錢的風險。
目前保險業洗錢態樣大概有：1. 利用跨境交易洗錢，如透過
OIU、OBU、OSU 途徑，台灣業者習慣只在開戶才對客戶做審
查，但之後客戶是否存在，誰在使用該帳戶，卻不得而知，所以
往後審查應再加強；2. 通過犯罪收益購買保單洗錢；3. 利用提前
退保方式洗錢，已可以完成洗錢的一部分效果；4. 預付大額年金
保費方式洗錢；5. 客戶與保險仲介、保險公司人員夥同洗錢，稱
之為詐保，但很多時候有洗錢的動機；6. 由第三方支付保費方式
洗錢，保費來源也讓人懷疑；7. 利用躉繳保費洗錢；8. 利用現金
購買保單洗錢，因目前有管制 50 萬元上限，所以該路徑較不易
使用；9. 客戶、保險公司與再保公司夥同詐欺方式洗錢；10. 其他
類型的洗錢案例等，以上都是從國際案例歸納出幾項保險洗錢態
樣。
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