Page 27 - 銀行主管專業速成手冊

第 1 章 前言：銀行經營的風險與法律規範

在銀行名稱中，有商業銀行 (Commercial Bank) 字眼的，都是以提供一

年以下存款與放款為主要經營業務。而銀行名稱中，有儲蓄銀行 (Savings
Bank)、 信 託 銀 行 (Trust Bank)、 工 業 銀行 (Industrial Bank)、 農 業 銀 行
(Agricultural Bank)、進出口銀行 (Import and Export Bank) 等字眼的，都是以

從事一年期以上的中長期信用銀行。

由於商業銀行最多，所以一般就將商業銀行，通稱為銀行。因而，本書
所述的銀行風險控管策略，對各種型態的銀行都可適用。

第 4 節 商業銀行業務範圍擴大後，風險控管更為不易

在國外，商業銀行的起源甚早，在美國商業銀行歷經約一百多年的演

變，才由專門承做商業貸款，改為兼做政府貸款與消費貸款的銀行，再經五
十多年的演變，才兼營證券與投資業務。

一、承做政府貸款

自 1930 年代，美國實施功能財政 (Functional Finance) 後，政府財政透
支，才開始向銀行借款，也才發行公債賣給銀行，進入授信與投資業務。

二、承做消費貸款

1960 年代民間的大量生產與大量消費興起後，銀行就將貸款範圍從商業
貸款，擴大至民間消費貸款。消費貸款是零售性業務，除賺取授信利差外，

還可賺取手續費收入。

三、承做證券與投資業務

美國的銀行法原限制銀行不得經營證券業務，設立有防火牆機制。後

來，這項限制也取消了，銀行從此可兼營證券業務賺取資本利得。這種立法

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