Page 183 - 解讀金融業務完全手冊－證券與保險篇

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2. 可賣回利率交換 (Puttable Swap)

由一個利率交換交易及一個或數個 Payer's Swaption 組成，
提供利率交換中收取固定利率者於不同時點賣回該契約之權利。

貨幣的交換

一、換匯交易 (匯率交換，FX Swap)

換匯交易 (匯率交換，FX Swap) 即兩個交易主體進行一筆即期交
易時，同時訂一筆反方向且相同金額之遠期交易契約；或進行一筆遠

期交易 (30 天期) 時，同時訂一筆反方向且相同金額之不同天期 (60 天
期) 遠期交易契約。

（一）契約內容

1. 一般而言，單筆交易金額需至少等值美金 50 萬元。

2. 銀行得接受客戶申請辦理新臺幣對外幣或外幣對外幣之換匯交
易。

3. 每筆換匯交易契約期限以 1 年為限。

（二）應用時機

1. 規避匯率風險

針對有短期外幣需求之客戶，可以與銀行訂定換匯契約，避
免直接進入匯市買賣外匯，增加額外之匯率風險。