Page 83 - 銀行授信實務個案精選

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庫設定抵押權之轉貸案件，有以提高鑑估放款值及抵押權設定金

額，而核貸較前貸行庫為高之放款金額，除未確實勘估擔保品實際
價值外，徵信資料亦未覈實分析。

本案例銀行與借款戶間之申貸作業，尚有下列情境需進一步
解析：

本案例可由以下方面來探討：
1. 本案例銀行對初次往來客戶，所徵個人綜合所得稅申報書所

載收入資料，無法證實借款戶足額之還款財源，應徵取何種

資料足以確認借款戶還本付息無虞？
2. 銀行授信人員往往有以案件已徵提擔保品，而認為債權已確

保無虞，即忽視客戶信用背景、還款財源及借款戶之未來展
望。

3. 對擔保借款搭配信用借款，以滿足借款戶不需自備款項，即
可取得不動產，對銀行債權風險與確保是否潛藏危機。

以下筆者將分述授信經辦員及主管承作此類個案之實務做
法，並對應敘述本案例承作過程可能有之疏失，以為讀者參考借

鏡之處。