Page 373 - 解讀金融業務完全手冊－銀行與票券篇

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得超過投資當日該公司實收資本額百分之十。
 存放於同一金融機構之存款、投資其發行之金融債券與其

保證之公司債及短期票券金額，合計不得超過投資當日全
體集合管理運用帳戶淨資產總價值百分之二十及該金融機

構淨值百分之十。
3. 流動性之維持

為因應集合管理運用帳戶項下信託資金退出時，信託財產之變現
及支付能力，信託業辦理集合管理運用之金錢信託，應保持適當之流

動性。主管機關訂有「集合管理運用金錢信託流動性資產範圍及比率
準則」規定流動性資產之範圍及其比率，信託業未達該比率者，應於
主管機關所定期限內調整之。其主要規範內容為：

(1) 流動性資產之範圍信託業辦理信託資金集合管理及運用業務

時，其持有流動性資產之範圍如下：
 現金及銀行存款。

 公債。
 短期票券。

 其他經金管會洽商中央銀行同意之資產。
(2) 應遵守之比率

信託業辦理信託資金集合管理及運用業務，持有之流動性資
產占所設置個別集合管理運用帳戶淨資產價值之最低比率為

百分之五。
所規定流動性維持之規定，係以個別集合管理運用帳戶來計

算。例如股票集合管理帳戶，其資金不得全數運用於股票投
資，應至少保留一部分資金運用於現金、銀行存款、公債及

短期票券等流動性較高之資產。信託業應每日計算個別集合