Page 121 - 中國大陸證券期貨業務及相關法規

111

(三) 公司債券募集辦法；
(四) 資產評估報告和驗資報告；

(五) 國務院授權的部門或者國務院證券監督管理機構規定的其
他檔。

依照本法規定聘請保薦人的，還應當報送保薦人出具的發行保
薦書。
第十八條 有下列情形之一的，不得再次公開發行公司債券：

(一) 前一次公開發行的公司債券尚未募足；

(二) 對已公開發行的公司債券或者其他債務有違約或者延遲支
付本息的事實，仍處於繼續狀態；
(三) 違反本法規定，改變公開發行公司債券所募資金的用途。

第十九條 發行人依法申請核准發行證券所報送的申請檔的格式、報送方

式，由依法負責核准的機構或者部門規定。
第二十條 發行人向國務院證券監督管理機構或者國務院授權的部門報送

的證券發行申請檔，必須真實、準確、完整。
為證券發行出具有關檔的證券服務機構和人員，必須嚴格履行

法定職責，保證其所出具文件的真實性、準確性和完整性。
第二十一條 發行人申請首次公開發行股票的，在提交申請檔後，應當按

照國務院證券監督管理機構的規定預先披露有關申請檔。
第二十二條 國務院證券監督管理機構設發行審核委員會，依法審核股票

發行申請。
發行審核委員會由國務院證券監督管理機構的專業人員和所

聘請的該機構外的有關專家組成，以投票方式對股票發行申
請進行表決，提出審核意見。

發行審核委員會的具體組成辦法、組成人員任期、工作程