Page 118 - 中國大陸證券期貨業務及相關法規

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依法設立證券業協會，實行自律性管理。
第九條 國家審計機關依法對證券交易所、證券公司、證券登記結算機
構、證券監督管理機構進行審計監督。

第二章 證券發行

第十條 公開發行證券，必須符合法律、行政法規規定的條件，並依法報

經國務院證券監督管理機構或者國務院授權的部門核准；未經依
法核准，任何單位和個人不得公開發行證券。

有下列情形之一的，為公開發行：
(一) 向不特定物件發行證券的；
(二) 向特定物件發行證券累計超過二百人的；

(三) 法律、行政法規規定的其他發行行為。

非公開發行證券，不得採用廣告、公開勸誘和變相公開方式。
第十一條 發行人申請公開發行股票、可轉換為股票的公司債券，依法採

取承銷方式的，或者公開發行法律、行政法規規定實行保薦制
度的其他證券的，應當聘請具有保薦資格的機構擔任保薦人。

保薦人應當遵守業務規則和行業規範，誠實守信，勤勉盡責，
對發行人的申請檔和資訊披露資料進行審慎核查，督導發行人

規範運作。
保薦人的資格及其管理辦法由國務院證券監督管理機構規定。

第十二條 設立股份有限公司公開發行股票，應當符合《中華人民共和國
公司法》規定的條件和經國務院批准的國務院證券監督管理機

構規定的其他條件，向國務院證券監督管理機構報送募股申請
和下列文件：

(一) 公司章程；