Page 111 - 中國金融法

第 2 章 銀行法 101

下六項要素：(1) 健全的組織 架構；(2) 清晰的職責 邊界； (3) 明確的決策規
則和程式 ；(4) 有效的激勵 和監督機制 ；(5) 資訊 披露 和透明 度；(6) 合理的
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社會責 任等六個方面 。

3. 中國商業銀行內部治理法制

中國商業銀行內部 治 理法律制度， 除 《 公 司 法》、《銀行業監督管理
法》與《商業銀行法》之外， 還包括了以 下法規規章 ：2001 年 1 月國務院
頒布實施的《國有重 點金融機構監 事會暫行條例 》(國務院 令 [2000] 第 282

公司治
4
號)、2001
引》、
理指
制商業銀行
日中國人民銀行發布的《 年 9 月中國證監會 股份 公布的《上市 公司治 理指 引》(中國人民銀行 2002 年 6 月 公
告[2002] 第 15 號) 和《 股份 制商業銀行 獨立董事和外部監 事制度指 引》(中
國人民銀行 公告 [2002] 第 15 號)、2004 年 4 月 2 日銀監會發布的《商業銀
行與內部人和 股東 關 聯交易 管理 辦 法》 ( 中國銀行業監督管理委員會 令
[2004] 第 3 號) 和 2005 年 9 月 21 日《 股份 制商業銀行 董事會盡職指 引 ( 試
行)》以及 2006 年 5 月 16 日銀監會發布的《國有商業銀行 公司治 理及相關
監管指 引》(銀監發 [2006] 22 號) 等。

三、商業銀行的設立、變更、接管與終止

（一）商業銀行的設立

商業銀行的設立是指商業銀行 創 辦 人 依 照 法律規定的程式， 透 過 籌建

商業銀行並 使 商業銀行 取 得 法律關係主體 資 格 的法律行為。中國對商業銀
行的設立實行核 准制。 依《商業銀行法》第 12 條，設立商業銀行應具 備以

72 參閱劉 明康主席在南 開大學第四 屆公司 治理國 際研討會上的 講話 ，銀行業 公司 治理：機遇
與挑戰 ，2007 年 11 月 3 日，資料 來源 ：中國銀行業監督 委員會， .cn/chi .cbrc.gov http://www
. jsp?docID=2 iew nese/home/jsp/docV 103D2EDAFF7265F9C2CFF32A7252346BC00 ( 0071 最後 瀏
覽日： 2009/08/22) 。