Page 354 - 中國大陸銀行業監理及相關法規

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性 指標、案 件 指標 等 ，指標 說 明及控制 比例 見附錄 。 內 控 結
果 評價 指標的標 準 分值為 500 分， 轉 化為 百 分制後 得 出實際

得 分。
銀監會可以根據 商 業銀行整體風險情況、經濟金融情況和銀

監會工作的重 點 ， 補 充 、 修訂 或 調整有關 評價 指標及其標 準
分值。

第五十二條 根據 過 程 評價 和 結 果 評價綜 合 確定 內 部控制體系的總分。其
中， 過 程 評價 的權重為 70% ， 結 果 評價 的權重為 30% ， 兩 項

得 分 加 總 得 出 綜 合 評價 總分。
第五十三條 根據 綜 合 評價 總分確定 被評價 機構的 內 部控制體系 評價 等

級，應 按 評 分標 準 對 被評價 機構 內 部控制 專 案 逐 項計算 得
分，確定 評價 等 級。定級標 準 為：

一級： 綜 合 評 分 90 分 以 上 ( 含 90 分 ) 。指 被評價 機構有 健 全
的 內 部控制體系，在各個 環 節 均 能 有 效 執行 內 部控制

措 施， 盲 點 ，控制 措 施 適 宜 ，經營 效 果顯著 。 任 何 風
能
對所有風險進行有
效識別
無
和控制，
險控制
內 部控制體系
分。指
比 較
被評價
綜 合 評 分
二級：
環
健
措
宜
適
施
主要風險進行 全，在各個 80 － 89 節 能 夠 較好 執行 機構 內 部控制 基 本 措 施， ，經營 能 對
識別
和控制，控制
效 果 較好
三級： 綜 合 評 分 70 － 79 分。指 被評價 機構 內 部控制體系一
般 ， 雖 建立了大部分 內 部控制， 但缺 乏 系統 性 和 連續
性 ，在 內 部控制 措 施執行方 面缺 乏 一 貫 的 合 規 性 ， 存
在 少 量重大風險，經營 效 果 一 般 。
四級： 綜 合 評 分 60 － 69 分。 被評價 機構 內 部控制體系 較差 ，