Page 355 - 中國大陸銀行業監理及相關法規

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內 部控制體系不 健 全 或 重要的 內 部控制 措 施 沒 有 貫徹
執行 或 無 效 ，管理方 面存 在重大 問 題 ，業務經營 安 全

性 差 。
五級： 綜 合 評 分 60 分以下 ( 不 含 60 分 ) 。 被評價 機構 內 部控

制體系 很 差 ， 內 部控制體系 存 在 嚴 重 缺失或內 部控制
措 施明 顯 無 效 ， 存 在明 顯 的管理 漏 洞 ，經營業務 失

控， 存 在重大金融風險 隱 患 。
上 述 等 級 也 適 用於 單 項 評 級， 單 項 評 級 結 果 主要用於對 比 分

析。
第五十四條 若 被評價 機構在 評價 期 內 發 生 重大責任事 故 ，應在 上 述評 級

的 基 礎 上 下調一級。
重大責任事 故包 括 ：

（一） 因 安 全防範 措 施不當，發 生 金融 詐騙 、 盜竊 、 搶劫 、
爆炸 等 案 件 ， 造 成重大 影響 或損失 。

（二） 因 經營管理不善發 故障 ， 造 成重大 影響 件 。 。
生 擠 提事
（三）業務系統
或損失
（四）經查實的重大
信 訪 事 件 。
第五十五條
連續
在三個
內
部控制 部控制體系 評價 等 級應 適 當下調。 評價 期 內得 不 到改 善的機構，其 內
第六章 組織和實施

第五十六條 內 部控制 評價 按 照 “ 統一領導，分級管理 ” 的 原則 進行。

第五十七條 根據 評價 的範 圍 ， 內 部控制 評價 可分為以下 層 次 ：
（一）銀監會及其派出機構對 商 業銀行法人機構的整體 評

價 ， 原則上每 兩 年一 次 。